*ST和展发布重大资产出售相关公告

   12月2日，*ST和展（000809）发布公告，铁岭源盛资产管理有限公司拟以3.80亿元认购铁岭财京投资有限公司的新增注册资本0.66亿元，同时以4.20亿元受让辽宁和展能源集团股份有限公司持有财京投资的0.73亿股权，合计取得财京投资22.95%股权，这次交易完成后，*ST和展对财京投资的持股比例将由56.93%下降至38.68%。本次交易构成重大资产重组。

  此外，源盛资产的控股股东在2024年10月30日变更为铁岭瀚禾投资发展有限公司，实际控制人为铁岭市人民政府国有资产监督管理委员会。*ST和展的董事张潇潇和监事关笑在瀚禾投资担任董事，因此源盛资产为*ST和展的关联方，本次交易构成关联交易。

  公告称，本次交易不涉及出售上市公司自身股份，也不涉及发行股份购买资产，因此不会对上市公司股权结构产生影响。

  关于主营业务影响，公告表示，本次交易前，公司主营业务为新能源、风机混塔及土地一级开发业务、城市公共服务等。其中子公司财京投资的主营业务为土地一级开发、城市公共服务等，该子公司资产流动性较差、亏损严重。本次交易完成后，财京投资不再纳入上市公司的合并报表，上市公司主营业务聚焦于新能源及其相关配套产业链的发展，全力拓展和培育新能源及混塔业务。本次交易将有助于上市公司剥离经营状况不佳的业务，减轻上市公司的负担与压力，优化上市公司资产质量。本次交易完成后，上市公司将更加聚焦于新能源及混塔业务，持续优化战略布局。

  关于本次交易对上市公司财务状况和盈利能力的影响，公告表示，本次交易完成后，财京投资将不再纳入上市公司合并报表范围，上市公司将通过本次资产出售回笼部分资金，聚焦于新能源及混塔业务发展，预计将对上市公司未来盈利能力产生积极影响。

  2024年11月20日，*ST和展董事会收到深圳证券交易所上市公司管理二部下发的《关于对辽宁和展能源集团股份有限公司重大资产出售的问询函》。2024年12月2日，*ST和展就问询函中所涉相关问题进行了回复公告，内容包括本次估值、交易价格、交易影响、往来款项、过渡期损益等多方面情况。

  根据公告，财京投资在评估基准日2024年6月30日的净资产账面价值为25.63亿元，评估价值为24.81亿元，减值额为8168万元，减值率为3.19%。*ST和展表示，选择仅采用资产基础法进行评估是因为在当前市场环境下，财京投资存在长期亏损，未来收益预测存在不确定性，因此不适用收益法和市场法。对于财京投资合并口径净资产账面价值低于市场价值的情况，*ST和展解释了评估减值的合理性。

  公告中提到，*ST和展于2023年8月将财京投资23.32%股权转让给铁岭源盛资产管理有限公司，转让时的评估值为25.74亿元。此次交易后，财京投资主营业务主要为土地一级开发，但在2023年及2024年上半年未能实现土地开发补偿收入，主要收入来自供水业务。*ST和展强调，本次交易将有助于改善财务状况并增强持续经营能力。

  关于交易价格的设定，财京投资100%股权的交易价格为23.06亿元，低于评估值的92.94%。*ST和展指出，交易价格低于评估值的原因在于财京投资资产经营不佳，出售这些资产能够换入流动性较强的现金，有助于提升*ST和展的盈利能力。最后，公告确认本次交易符合相关法律法规的规定，不存在损害上市公司和股东合法权益的情形。  

  2024年12月19日，*ST和展将在铁岭市公司会议室召开2024年第四次临时股东大会。本次股东大会将审议《关于本次重大资产出售暨关联交易符合相关法律法规的议案》等议案，2024年12月12日收市后登记在册的股东可现场参会投票，或通过交易所投票系统行使表决权。