基层烟草企业廉洁风险防范体系的构建

——以武汉烟草公司XX营销部为例

摘 要：烟草企业作为享有一定“特权”的国有企业,它既是烟草产品的销售者,也拥有查处涉烟违法行为的权力,兼具“运动员”和“裁判员”双重身份,在实际工作中极易产生利益交换等廉洁风险。有效的廉洁风险防范体系,不仅可以规范组织员工的廉洁行为,推动企业持续、稳定、健康发展,还有利于维护烟草专卖制度的权威,帮助行业树立积极正面的社会形象。作为基层烟草企业,武汉烟草公司XX营销部坚持把规矩和纪律挺在最前面,不断探索防范新体系,寻找防范新法子,努力在企业内部形成贯通营销、专卖、行政一体的全流程、全覆盖廉洁风险防范体系。本文结合工作实际,对武汉烟草公司XX营销部开展的相关工作进行探索总结,以期为基层烟草企业构建廉洁风险防范体系有所裨益。

关键词：基层烟草企业；廉洁风险防范体系；武汉烟草公司XX营销部

近年来,武汉烟草公司XX营销部在省、市公司的正确领导下,在卷烟市场营销、专卖执法监管、创新与QC研究、文明吸烟环境建设等领域投资力度持续增大,取得的成效非常突出,但随之产生的廉洁风险也在日渐加大。廉洁风险防范体系的建设,既是烟草企业进一步贯彻全面从严治党和依法治企政策的现实需要,也是正常进行各种生产经营活动的基本保证。

武汉烟草公司XX营销部根据上级党委明确提出的廉洁要求,结合企业实际运行特点,着力建立“制度+流程+时间窗口”的廉洁风险防范体系,实现了领导廉洁、干部清明、员工清廉,为企业的良好运行创造了一个平安稳定的发展环境。该体系不拘泥于廉洁监测与评估,而是以“标本兼治、治于未然;惩前毖后、治病救人”为目标,以制度为管理根本,以流程为管理关键,以时间窗口为管理节点,针对关键岗位人员和操作过程中的薄弱环节进行重点监管,不断完善防范体系,推动体系动态更新,长期有效运行。

1廉洁风险防范体系的总体概况

国内外专家学者对企业内部廉洁风险问题进行过大量调研总结,总的来看大致有以下三种看法:一是廉洁风险的产生有深层次原因,比如个人道德风险、工作岗位造成的信息不对称、管理制度中有程序漏洞等都有可能导致发生廉洁风险;二是廉洁风险发生的程度可以评估,通过采用一定的评估模型能够对廉洁风险出现的几率作出相对正确的预估;三是廉洁风险能够在一定程度上消除,合理的廉洁风险防范体系能够降低廉洁风险发生的可能性,保证企业在低廉洁风险环境中运行。

武汉烟草公司XX营销部构建的廉洁风险防范体系是在对系列廉洁案件分析整理后总结内中规律,结合岗位职权特点等基础上设计出来的。首先,武汉烟草公司XX营销部对行业内外的廉洁案件问题做了汇总分类,并针对性的建立了包括教育提醒、警示防范、岗位制衡、考核评价、检验纠偏等在内的全方位、全系统的廉洁风险预防机制。其次,武汉烟草公司XX营销部结合业务流程特点,把体系构建和具体的工作业务联系起来,进一步强化风险监测和有效识别处理,以确保廉洁风险防范体系真正能在日常管理工作中高效运转。最后,按照廉洁风险出现的时间窗口, 武汉烟草公司XX营销部设置了不同的处理办法，对业务流程中的廉洁风险点实行排查与分类,并根据廉洁风险评价标准对各个经营风险节点实施风险分级评估,设置风险预警和风险提醒机制,及时对可能出现的廉洁风险警示信息、警示对象实行追踪监管,以保证廉洁风险预警系统高效运转。

2廉洁风险防范体系的机制设计

廉洁风险防范体系建设是促进武汉烟草公司XX营销部廉洁发展的重要助推力量,是惩治和防范不廉洁行为的重要内容,是践行“两个至上”推动企业高质量发展上水平的现实需要。基于此，武汉烟草公司XX营销部从五个方面建立起廉洁风险防范体系,对企业风险进行有效的防范。

2.1建立教育警示制度,提高廉洁思想的“底线”

武汉烟草公司XX营销部通过对湖北省烟草公司近几年来发生的各类违反廉洁纪律的案件进行梳理后发现,大多数案件都是由于员工思想认识不够,心存侥幸。为此, 武汉烟草公司XX营销部多措并举、多线并行,通过OA网、工作群、部门宣贯等各种途径,加强宣传教育,让干部员工在实际工作中经常性地接受到廉洁教育,在企业内形成崇廉尚廉守廉氛围。同时，武汉烟草公司XX营销部还组织全员认真学习 总书 记 有关强化作风建设的重要讲话精神,学习各级纪委通报的典型案例,集中收看警示教育片,以案为鉴,吸取沉痛教训,严格遵守“十个严禁”,坚守党的纪律和规矩。

2.2积极构建预警防治机制,有效防范廉洁风险

根据党风廉政“宣教月”行动方案, 武汉烟草公司XX营销部严格落实主要负责人与领导班子成员、分管领导与分管部门、部门领导与部门员工、纪检委员与新任(入)职人员和关键岗位工作人员之间的定期廉洁交流谈话制度。此外，武汉烟草公司XX营销部还经常组织全体职工,对照省市区颁布的各项廉洁文件规定逐字逐句学原文,认真领会精神,提高思想认识,强化纪律意识,提高行为能力,将遵规守纪,规范经营自觉贯彻到每一项流程中,每一处细节中,切实做到言出法随,不触及法律红线底线。同时，武汉烟草公司XX营销部通过局长(经理)接待日等活动,对群众所反映的廉洁风险问题进行细致调查,及时查找问题,督促落实整改，以免将小“病”拖大。

2.3健全制度保障机制,夯实权力“笼子”

武汉烟草公司XX营销部按照工作实际情况,对原有的制度机制进行了系统总结,找出其中存在的廉洁风险漏洞,并积极推动制度机制的变革创新;完善由党总支主导,党建、财务、办公室、营销、专卖等全体职工共同参加的反腐倡廉思想宣传教育协同工作机制,通过共同研讨和部署反腐倡廉工作,不断完善反腐倡廉“大宣教”“大监督”工作格局;将事前监察、事中监督、事后监管贯穿在一起,有效整合成一条机制链条,提升机制运转效能,建立牢固的工作机制防线,实现机制体系的良性发展,促进依规治企走深走实。

2.4健全岗位职责履行制度,实现职权运转规范

岗位责任是廉洁行为的动态性和具体化,防范岗位责任风险的核心在于对行为进行规范与约束。武汉烟草公司XX营销部为有效落实岗位责任,对所有岗位的职能进行了全面梳理,进一步明晰职权界限,对流程运行、业务监管等实行权责到人,以防止职权不受制约,出现擅自延伸及违反有关法律规定的滥权情况。武汉烟草公司XX营销部还组建了党风廉政建设领导小组,确定一把手作为小组主要负责人,认真落实班子分解责任,对关键岗位、关键领域实行“一岗一操作人、一岗一监督人”的“双负责制”。同时,在每个季度末，武汉烟草公司XX营销部会对经验做法进行汇总总结,坚持不懈抓落实,逐渐形成长效机制,使反腐倡廉不松劲,党风廉政建设不走调,确保廉洁工作做深做实。

2.5构建廉洁风险绩效评估体系,加大惩戒力度

为严格落实企业廉洁从业管理规范,有效打击企业各种违纪违规行为, 武汉烟草公司XX营销部组建了专门的廉洁督查组,加强监督检查,拓宽问题线索来源渠道,强化线索核查能力,加强与上级纪检监察部门的监督会商、联合协调,形成高效监管合力。同时,严格惩治措施,推动联合惩治机制在企业全范围、全口径的运用,把廉洁风险建设情况列为企业党风廉政建设、员工廉洁绩效考核的重要内容,建立科学合理的企业廉洁风险考核指标体系,并把考核结论列为评先评优的参照根据,强化责任追究,有效防范廉洁风险。

3廉洁风险防范体系的业务流程优化

要保证武汉烟草公司XX营销部廉洁风险防控制度得以有效实施,还必须把具体管控政策植入到企业运行的流程之中,并对制度运作状况实施监控,对可能出现的风险问题,针对业务流程的具体情况,提出相应的防控措施。

3.1廉洁风险点的排查

廉洁风险点,是指在职权操作过程中可能会形成廉洁风险的具体环节或职位，在权利相对集中,利益关系广泛的岗位最易出现廉洁风险点。查找廉洁风险点是廉洁风险防治工作的重点目标,是提出合理防治对策、进行有效监督制约的重要基础。

武汉烟草公司XX营销部从业务流程角度,对每个职位开展全面的廉洁风险点排查,设计了人员、部门和企业三级廉洁风险排查体系。对具体工作中可能出现的廉洁风险点,要求岗位员工每季度末汇总本岗中可能出现的问题,并报部门负责人审核检查;对部门内部可能出现的廉洁风险点,由部门负责人对照部门业务范围进行排查,并报分管领导审核检查;对企业整体可能出现的廉洁风险点,由一把手定期总结分析,汇报党总支会议讨论审议,形成最终结论。

3.2对廉洁风险点的分析与层次界定

武汉烟草公司XX营销部通过与领导班子成员、部门党员领导干部和关键岗位工作人员进行面对面访谈,书面访谈等方式,就易发生廉洁风险的类型、成因、损失度,风险防控的薄弱点、关键点、重要业务流程环节和协同监督需求等进行深入探讨。此外，武汉烟草公司XX营销部还通过内部自行评价、上级纪检监察机关评价和第三方专业评价等多重评估手段,对关键岗位职权运作中的廉洁风险因子加以甄别,将企业廉洁风险划分为个人思想道德,工作责任,内部管理制度,外部环境等不同因素,并根据企业内部风险和外部风险两个维度对评估成果进行综合,进而形成四层次的风险量化评价模型,同时按照企业事先确定的风险系数,按照“高”、“中”、“低”三个等级进行评定,实现廉洁风险整体覆盖、重点应对、合理分配,强化廉洁风险预防的针对性和实效性。

3.3建立廉洁风险防范流程图

武汉烟草公司XX营销部通过仔细梳理岗位职责、管理制度、工作过程,认真分析管理制度的完整性和落实情况,抓好重点领域、关键岗位、重点事项和重要环节的廉洁风险管控,确定关注重点和优先控制的风险点，明确监督控制工作的重点方向。同时, 武汉烟草公司XX营销部还绘制了每一工作事项的风险流程图,针对部门廉洁风险管控和有效性的要求,着眼于业务活动的必要性、真实性、经济性，先优化部门业务流程，再根据优化后的部门业务流程进行深入分析,对部门职责范围进一步明晰。此外，武汉烟草公司XX营销部还制定了部门职责目标,绘制职权操作流程图，仔细查找工作过程中出现的明显且较为关键的廉洁风险,并提出具体的管控措施。依据风险点的权力行使权重和腐败现象发生几率, 武汉烟草公司XX营销部会将一些风险较大的点报请党风廉政建设领导小组集中研究评估,明确廉洁风险级别,着重突出对较高等级风险的防控。

4廉洁风险防范时间窗口的界定及作用

任何事物的出现都是一个从量变转化为质变的过程,廉洁风险的形成也是这样。在探讨基层烟草企业廉洁风险形成问题时,采用时间窗口理论可以有效地观察和界定廉洁风险时间周期，进而有针对性地防止廉洁风险质变形成腐败现象。

4.1廉洁风险时间窗口划分

廉洁风险往往形成于一段时间内，随着数量的持续累积扩大,逐步产生性质的变化,最后形成各种腐败行为。按照廉洁风险产生的过程,一般可界定为四个阶段:孵化期、初发期、质变期和转归期。

孵化期通常是指人员已达到形成廉洁风险的基本条件,但在实际行动上并没有发生不廉洁行为。基本条件包括:工作人员具有侥幸心理,思想意识的松懈、工作机制出现漏洞、社会环境要素变化等，随着这些条件的逐步成熟，不廉洁行为出现的可能性就会慢慢增加。

初发期是指廉洁风险从潜在状态向显性状态的转变,期间一般开始产生某些不廉洁行为,但因为廉洁风险的参与者还相对谨慎,因此出现的廉洁风险更具隐蔽性,腐败的危害相对小。

质变期是指随着廉洁风险的参与者在品尝到不廉洁活动的“甜头”后,不廉洁行为真正发展成腐败行为,这也意味着廉洁风险防范体系的失效。由于情况和治理强度不同,这个过程所呈现的性质以及维持的期限都不同。

转归期是指腐败活动的终结时期,因为腐败活动的发生不但直接干扰了正常的工作业务,更给公共利益带来伤害,势必会被各级管理部门严厉打击。在这一过程中,贪腐活动有时终止得非常迅速,也有可能延续很长时间,其强度会逐步减弱甚至销声匿迹。

4.2廉洁风险时间窗口的具体工作

由于廉洁风险发展过程包括孵化期、初发期、质变期和转归期四个阶段,各个阶段的危险特征和危害程度不同,采用的风险预防措施自然不同。武汉烟草公司XX营销部立足企业现有管理制度,对重要工作流程,如干部提拔任命、成品卷烟分拨、零售许可证颁发等引入时间窗口理论，利用问题窗口的可预见性,实现对权力运行监督的关口前移，使廉洁风险防范体系在执行的进程中更为程序化、机制配套更为健全、实施更为得力。

4.2.1孵化期:加强警示宣传,监控关键环节

党的十八大至今,党和国家政府在反腐倡廉方面作了大量工作,打虎拍蝇一体化推进，有力地震慑了一大批腐败行为,但有一些人仍然不愿收手,继续心存侥幸铤而走险。为了将廉洁风险扼杀于萌芽之中，武汉烟草公司XX营销部积极开展廉洁谈话、诫勉谈心、风险提示、案例警示等工作,号召全员监督,畅通举报渠道,切实构建一张群防群治“高压网”,促使全体干部员工时刻牢记“莫伸手,伸手必被捉”。

4.2.2初发期:收集整理廉洁风险信息,适时发布预警警示

初发期廉洁风险已初露端倪,但并未转变为危机状态,此阶段的重要工作是对廉洁风险信息进行采集并加强对廉洁风险点的排查力度,坚持快速核实、准确处理,对典型案件一律点卯道姓通报曝光,做到早发现、早提醒、快纠正,有病马上治,避免小毛病演变成大问题。同时,及时将预警情况报告给上级纪检监察机关,对情况严重者进行专项检查，责令不廉洁行为人限期整改不良行为。

4.2.3质变期:严打腐败活动,剖析制度失效原因

质变期意味着旧有的廉洁风险防范体系的存在着一些漏洞，对此，一方面,对于触犯廉洁规定的各种行为, 武汉烟草公司XX营销部坚持从严打压,出现一起查办一起，以零宽容的态度惩处不廉洁行为;另一方面，武汉烟草公司XX营销部结合实际对问题发生的深层次原因进行总结分析,充分运用日趋完善的科技、网络、立法等力量,修补廉洁风险防范体系缺口,以尽可能完善廉洁风险防范体系。

4.2.4转归期:进行追踪监测,获取反馈信息

对违反廉洁要求的“陈年旧案”, 武汉烟草公司XX营销部始终坚持出重拳、下狠手,不管出身、岗位高低、退休与否,只要发现不廉洁行为立即严肃处理，绝不搞“内部消化”处理、“罚酒三杯”式的假倒查、假追责,让“终身追责”变成硬约束,让“达摩克利斯之剑”永远高悬在那些侥幸逃脱惩罚的人头上,倒逼其在犹豫是否要违反廉洁要求时更加畏惧。

5结语

武汉烟草公司XX营销部在廉洁风险防范体系的构建过程中,根据自身工作特色,以制度建立为基石,以流程管理为重心,以时间窗口为节点,形成了一整套有效的“不敢腐、不能腐、不想腐”的廉洁风险防范体系,保证了自身工作在低廉洁风险中平稳开展。但是,武汉烟草公司XX营销部也在时刻提醒自身,廉洁风险防控工作并不是一时头脑发热的决定,而是一个长效工作,需要长抓不放,坚持力度不减节奏不变,继续高标准、严要求落实完善廉洁风险防范体系，才有可能在企业内部树立风清气正的良好政 治生态和干事创业的良好环境。

（文/桂真华）

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