海南自贸港封关背景下商业银行跨境业务反洗钱面临的挑战与对策

海南自贸港建设是党中央深化对外开放的重大战略举措，封关运作是其建设进程中的关键节点。2025年封关后，海南自贸港将实施“一线放开、二线管住、岛内自由”的政策，货物、资金、人员等要素的跨境流动将更加自由和频繁。商业银行作为跨境金融服务的重要参与者，其跨境业务量将显著增长。然而，日益复杂的跨境业务环境也为反洗钱工作带来了巨大挑战。有效的反洗钱工作对于维护海南自贸港金融安全、保障经济健康发展至关重要。因此，深入研究海南自贸港封关背景下商业银行跨境业务反洗钱面临的挑战与对策，对海南自贸港的持续发展具有重要的现实意义。

海南自贸港封关的相关政策与跨境业务发展现状

海南自贸港封关是指在特定区域内，对货物、资金、人员等实行特殊的监管政策。“一线放开”意味着境外货物进入自贸港原则上零关税，海关实施备案管理；“二线管住”是指货物从自贸港进入内地，原则上按进口规定办理相关手续；“岛内自由”则涵盖贸易自由便利、投资自由便利、跨境资金流动自由便利等多方面。这些政策将极大地促进海南自贸港与境外的贸易和投资往来，推动跨境金融业务创新发展。

自由贸易账户体系支撑下的业务扩容。依托自由贸易账户（FT账户）和多功能自由贸易账户（EF账户）体系，海南商业银行跨境业务基础架构不断完善。目前国有四大行及中信、浦发、招商银行等股份制银行，可为符合条件的优质企业及特定主体提供EF账户服务。截至2024年末，EF账户主账户开立量达158个，累计收支折合人民币超660亿元，业务覆盖跨境贸易结算、外汇买卖、境外投资等34个国家和地区。FT账户同期收支规模达1.33万亿元，同比增长89.07%，成为跨境资金流动的核心通道。

跨境资产管理试点突破。政策支持商业银行在风险可控前提下先行试点跨境资管业务，面向全球投资者发行R1-R3级理财产品，拓展境外个人投资者参与渠道。此类业务不仅扩大商业银行中间收入来源，还强化海南作为跨境资产配置通道的竞争力。

合规与风险管理体系强化。随着跨境资金流动规模扩大，监管部门指导商业银行完善展业自律机制。2024年海南省银行外汇和跨境人民币业务展业自律机制工作会议明确提出统筹开放与安全，要求商业银行提升反洗钱监测能力，优化跨境金融服务的合规性框架。

海南自贸港封关背景下商业银行跨境业务反洗钱面临的挑战

政策衔接与协调难度加大。海南自贸港封关后实施的特殊政策与内地现行政策存在一定差异，在跨境资金流动、贸易监管等方面需要进行政策衔接和协调。商业银行在执行反洗钱政策时，可能面临不同政策体系之间的冲突和矛盾，导致反洗钱标准难以统一。在跨境资金收付环节，自贸港的资金流动自由便利政策与内地严格的外汇管理政策在反洗钱要求上可能存在不一致，商业银行难以准确把握合规尺度。

交易主体复杂。海南自贸港吸引了来自全球各地的企业和个人参与跨境业务，交易主体身份多样、背景复杂。一些企业可能通过设立多层架构、虚假注册等方式隐藏真实控制人，增加了商业银行客户身份识别的难度。根据反洗钱监测数据显示，在海南自贸港的跨境业务中，涉及复杂股权结构和多层嵌套的交易占比约为20%，这些交易往往伴随着较高的洗钱风险。

交易渠道多元化。除了传统的银行转账、信用证等交易渠道外，随着金融科技的发展，电子支付、区块链等新兴技术在跨境业务中的应用越来越广泛。这些多元化的交易渠道为资金的快速转移和隐匿提供了便利，也使得洗钱行为更加难以监测和追踪。文昌市2023年破获的两起特大帮助信息网络犯罪活动案中，犯罪团伙通过收购、冒用他人银行卡，利用虚拟货币交易平台进行资金转移，涉案流水金额高达2.5亿元人民币。

交易目的隐蔽性增强。部分跨境业务交易目的具有较强的隐蔽性，不法分子可能通过虚构贸易背景、虚假投资等方式进行洗钱活动。据统计，在海南自贸港的跨境贸易融资业务中，可疑交易报告数量呈上升趋势，其中部分交易涉及贸易背景真实性存疑的情况。

商业银行跨境业务反洗钱的应对对策

完善反洗钱制度体系。一是加强政策研究与衔接，加强对海南自贸港封关政策和反洗钱监管要求的研究，在跨境资金流动管理方面，根据自贸港政策和监管要求，制定符合实际业务需求的反洗钱操作流程和标准。二是完善内部反洗钱制度，明确各部门和岗位的反洗钱职责，加强对跨境业务全流程的反洗钱管控，从业务准入、交易审核到后续跟踪，确保每个环节都符合反洗钱要求。

强化反洗钱技术应用。一是提升数据治理能力，加强对跨境业务数据的采集、存储和分析，利用大数据技术挖掘潜在的洗钱风险线索。通过整合客户的基本信息、交易记录、资金流向等数据，构建客户全景画像，为反洗钱监测分析提供有力支持。二是积极应用人工智能、机器学习等先进技术，优化反洗钱监测模型和算法，自动识别可疑交易模式，提高监测的准确性和效率。

加强合作与交流。一是加强与监管部门合作。商业银行应加强与监管部门的沟通与合作，及时报送反洗钱工作信息和可疑交易报告，积极配合监管部门的检查和调查工作。同时，参与监管部门组织的反洗钱培训和研讨活动，了解监管动态和政策要求，共同推动自贸港反洗钱工作的开展。二是加强同业合作。商业银行之间应加强反洗钱合作，建立信息共享机制，共同防范洗钱风险。通过分享可疑交易案例、客户风险信息等，提高对洗钱行为的识别和防范能力。三是加强国际合作。随着海南自贸港与国际经济的联系日益紧密，商业银行应加强与国际金融机构和反洗钱组织的合作与交流。学习国际先进的反洗钱经验和技术，参与国际反洗钱合作项目，共同打击跨境洗钱犯罪。

（文/中国农业银行审计局昆明分局 徐斌红、葛毅）